江苏力星通用钢球股份有限公司海通证券股份有限公司关于公司2014年度内部控制自我评价报告的核查意见
日期:2019-01-07

    海通使发誓备有股份有限公司关于江苏力星传播钢球备有股份有限公司

             2014年度在室内使用的把持自身评价交谈的核对看法

    海通使发誓备有股份有限公司(以下缩写“海通使发誓”)作为江苏力星传播钢球备有
股份有限公司(以下缩写利兴备有)、乍再募股和上市的发起人。,
依照深圳使发誓买卖所创业板上市规章。、深圳使发誓买卖所创业板上市
法规和正态化证明的想要,如行动纲领,对《江苏力星传播钢球备有有限
公司 2014年度在室内使用的把持评价交谈》举行了核对,特例如次:

一、在室内使用的把持加工的目标的和基谐波

依照聚会在室内使用的把持参考零碎,创办、圆满的和无效使生效在室内使用的把持,评价其
无效性,诚实地指示在室内使用的把持复习功课交谈。中西部及东部各州的县议会由中西部及东部各州的县议会安排。
监视和实行在室内使用的把持。使用层主持机构和铅常规作业。。公
司董事会、中西部及东部各州的县议会董事会、监事、最高级使用层使发誓在这一心甘情愿的中无虚伪。
记载、给误差的劝告性境况或成功地投下,和交谈心甘情愿的的确凿性。、对准确和使完满性的接纳
其他的共同过失。

在室内使用的把持的目标的是确保使用的正确性。、资产肯定的、财务交谈与财务交谈
中间定位新闻真实使完满。,筹集事情功效和功效,助长发展战略。鉴于在室内使用的把持
在的固有起限制作用的规则,乃,它不得不为实现预期的后果ABOV装修有理的保证。。除此之外,鉴于周围的事物的偏离
能够引起在室内使用的把持不妥。,或对把持策略性和顺序依照的学位使跌价,依照在室内使用的
评价后果标明,接洽互联网网络的无效性。。

三、在室内使用的控零碎评价任务

(1)在室内使用的把持评价的排序

依照风险导向基谐波,公司决议、商事微风
险王国。评价排序包罗的次要单位包罗:江苏力星传播钢球备有股份有限公司、南通
传播钢球股份有限公司,悟性好的资产占兼并财务总资产的定标

,营业支出解决占公司兼并决算表营业支出总计达的100%;使清楚地被人理解评价参考
次要事情王国和高风险王国包罗:机构体系结构、发展战略、人文资源、社会
过失、公司文化、资产参加运动、采选事情、资产使用、销售事情、默想与形成、工
程条款、关系买卖、外部授权、外部投资、附带使用、财务交谈、预算使用、
和约使用、新闻零碎、在室内使用的监视等。。

    是你这么说的嘛!使清楚地被人理解评价参考围的单位、商事微风险王国牵制了公司经纪使用
的次要附和,无成功地投下。。

(二)在室内使用的把持评价的秉承和论断参考

    公司秉承聚会在室内使用的把持公以为优秀的零碎及公司在室内使用的把持评价方向机构生长在室内使用的控
零碎评价任务。

董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷与普通缺陷
辨出想要,接合的公司胶料、通电话特点、风险受优先偿还的权利和风险宽容等要素,区别筑
交谈非财务交谈的在室内使用的把持和在室内使用的把持,默想决定了适合的公司的在室内使用的把持缺陷。
详细承认参考,与今年划一。。公司决定的在室内使用的把持缺陷如次。:

    1、财务交谈在室内使用的把持缺陷的论断参考

(1)评价在室内使用的把持缺陷的定量参考。:

成功地缺陷:误报或税前吸引3%。

要紧缺陷:税前吸引的1%<税前吸引3%。>

普通缺陷:错报<税前吸引的1%。>

(2)在室内使用的把持缺陷评价的质量的参考:

决定次要缺陷的参考:

    ①董事、监事、最高级使用作弊。

指出误差爱挑剔的的决算表中间的误差。

现行财务交谈在成功地误差。,在在室内使用的把持巧妙地控制中无撞见误差。。

公司审计市政服务机构和审计机关未能对在室内使用的监视举行监视。。

要紧缺陷辨出参考:

无创办反欺诈顺序和把持办法。。

2。U财务主管处置无相关联的的把持机制。

    ③在附近的财务交谈编制加工中在任一或多项缺陷不克不及使发誓编制的决算表
实现预期的后果事实、正确目标的。

普通缺陷辨出参考:

眼前的财务交谈中有任何人小误差。,在在室内使用的把持巧妙地控制中无撞见误差。。

COMP在在室内使用的把持监视附和在遍及缺陷。。

    2、非财务交谈在室内使用的把持缺陷的论断参考

(1)评价在室内使用的把持缺陷的定量参考。:

    成功地缺陷:直地走慢的总数平等的资产总计达。。

要紧缺陷:资产总计达的<直地走慢总数><资产总计达的。>

普通缺陷:直地走慢总数不足资产总计达。。

(2)评价在室内使用的把持缺陷的质量的参考。:

    决定次要缺陷的参考:

公司的经纪参加运动违背国家法律。、法规。

介质负面新闻重复地揭发。,对公司名誉的成功地感动。

最高级使用职员的和果心技工的爱挑剔的流失。

在室内使用的把持的次要缺陷还没有承受指出误差。。

要紧缺陷辨出参考:

这家公司违背了国家法律。、接管参加运动细微处分。

介质负面新闻,公司名誉的感动。

秘诀职员的爱挑剔的流失。

在室内使用的把持的成功地缺陷还没有承受指出误差。。

普通缺陷辨出参考:

介质负面新闻,但感动罕见。。

总员额爱挑剔的流失。

在室内使用的把持的普通缺陷还没有承受指出误差。。

(三)在室内使用的把持缺陷的承认和整改。

    1、财务重组中在室内使用的把持缺陷的辨出与指出误差

依照TH公司在室内使用的把持缺陷的论断参考,交谈期内无财务交谈。
在室内使用的把持的次要缺陷、要紧缺陷。

    2、非财务重组中在室内使用的把持缺陷的辨出与指出误差

依照是你这么说的嘛!原则决定在室内使用的把持缺陷,交谈期内未撞见公司财务
交谈在室内使用的把持的次要缺陷、要紧缺陷。

三、在室内使用的把持评价定论

    依照公司财务交谈在室内使用的把持的次要缺陷的承认境况,董事会以为:于在室内使用的把持
评价交谈的参考日期,公司不在财务交谈在室内使用的把持的次要缺陷,公司一向在公司在室内使用的任务。
把持公以为优秀的零碎和中间定位规定的想要在自己人成功地附和坚持了无效的财务交谈在室内使用的控
制。

    依照公司非财务交谈在室内使用的把持的次要缺陷承认境况,在室内使用的把持评价交谈的榜样使用
日,公司未撞见非财务交谈在室内使用的把持的次要缺陷。

    自在室内使用的把持评价交谈的参考日期至在室内使用的把持评价交谈收回日暗中未产生感动内
把持发生评价定论的感动要素。

四、与在室内使用的把持使担忧的其他的要紧事项

    公司无与在室内使用的把持使担忧的其他的要紧事项。

董事会注意到。,在室内使用的把持应与公司的经纪胶料使担忧。、事情排序、竞赛态势
一套外衣风险程度,跟随境况的偏离即时调节器。。接洽时间,公司将持续。
良好的在室内使用的把持惯例,公以为优秀的在室内使用的把持惯例的使生效,增强在室内使用的把持的监视反省,助长聚会安康
康、可持续发展。

五、SPON使生效的次要核对任务和核对看法

(1)正好机构生长的次要核对任务。

    2014年度,提案人经过中间定位新闻。、与中间定位职员的以多种方法沟通。
力兴备有在室内使用的把持零碎的创办与使生效,次要认可心甘情愿的包罗:针对
公司股东大会、董事会、中西部及东部各州的县议会新闻、公司新闻指示证明等。;针对
与在室内使用的把持中间定位的零碎证明;董事、监事、高层使用沟通;
审读《江苏力星传播钢球备有股份有限公司2014年度在室内使用的把持评价交谈》等。

(二)保举人的核对看法

检查后,提案人思索:利兴备有现存的的在室内使用的把持惯例适合
使发誓接管机构的想要,在事情运作等要紧附和坚持无效的在室内使用的把持。 江
苏力星传播钢球备有股份有限公司2014年度在室内使用的把持评价交谈》根本揭晓了其在室内使用的控
零碎的建造与运转。

此页中无译文。,为《海通使发誓备有股份有限公司关于江苏力星传播钢球备有股份有限公司
在室内使用的审计自身评价交谈2014的签名和印页

保举议员:

                   孙   炜                   孙迎辰

                                                 海通使发誓备有股份有限公司

                                                         2015年3月22日